アルバイトの所得税はいくらからかかる？初心者向けに徹底解説！

アルバイトの所得税は「いくらから」かかるのか？基礎知識を解説

アルバイトをしている人にとって、所得税がどの収入からかかるのかを知ることは重要です。

特に、学生や副業としてアルバイトを始める方にとって、税金の基本的な仕組みを理解することで余計なトラブルを回避できます。

まずは所得税の基準額やその仕組みについて詳しく見ていきましょう。

所得税がかかる基準額：年間48万円以上

所得税が発生する基準額は年間48万円以上の所得です。

これは「基礎控除」と呼ばれる制度に基づいており、年間の所得が48万円以下の場合は所得税がかかりません。

アルバイトの場合、この「所得」とは給与所得を指しますが、実際には給与所得控除（55万円）も加味されるため、アルバイト収入が103万円以下であれば所得税は発生しない計算になります。

扶養控除がある場合とない場合の違い

アルバイトをしている方が親や配偶者の扶養に入っている場合、扶養控除の範囲内に収めることが重要です。

扶養控除の範囲を超えると、扶養者（親や配偶者）の税負担が増加する可能性があります。

具体的には、年間130万円以下であれば社会保険料も発生せず、所得税も免除されるケースが多いです。

ただし、この基準額はアルバイト先の契約形態や勤務時間にも影響を受けるため、事前に確認しておくことをおすすめします。

アルバイトの所得税を計算する方法

アルバイトの所得税が発生するかどうかを確認するためには、正しい計算方法を知ることが重要です。

収入額だけでなく、控除額や税率を把握することで、どのくらいの税金がかかるのかが明確になります。

ここでは、具体的な計算手順と例を挙げて解説します。

所得税率の確認と控除額の計算手順

所得税を計算するには、まず課税所得を求める必要があります。

課税所得は以下のように計算します：

• 年間収入額 － 給与所得控除額
• そこから基礎控除の48万円を差し引いた額が課税所得となります。

たとえば、アルバイト収入が年間150万円の場合、給与所得控除額の55万円を差し引き、さらに基礎控除の48万円を引くと、課税所得は47万円となります。

所得税率は課税所得が195万円以下の場合、5%です。したがって、この場合の所得税額は2,350円となります。

具体例：年間50万円、70万円稼いだ場合の税額

以下に、収入額に応じた所得税額の具体例を示します：

• 収入が年間50万円の場合：

給与所得控除55万円と基礎控除48万円を適用すると、課税所得はマイナスになるため所得税は0円です。

• 収入が年間70万円の場合：

給与所得控除55万円を引くと所得は15万円、さらに基礎控除の48万円を引くと課税所得は0円になるため、所得税は発生しません。

このように、収入額に応じて控除が適用されるため、所得税が発生するかどうかを確認することが大切です。

所得税を支払う必要がある場合の対処法

アルバイトで所得税が発生した場合、正しく対応することが重要です。

特に、源泉徴収された税金を確認し、必要に応じて確定申告を行うことで、払い過ぎた税金を取り戻せる可能性があります。

ここでは、所得税を支払う必要がある場合の具体的な対処法を解説します。

確定申告が必要なケースとは？

アルバイトで所得税が発生した場合でも、すべての人が確定申告をする必要があるわけではありません。

確定申告が必要なケースには以下のような場合があります：

• アルバイト先が複数あり、年間の収入が103万円を超える場合
• アルバイト以外に副収入（例えばフリーランスや投資収益）がある場合
• 年末調整を受けていない場合や、源泉徴収された税金を取り戻したい場合

これらに該当する場合、収入や支出を正確に計算し、税務署に申告を行う必要があります。

源泉徴収された税金を取り戻す方法

アルバイト先で源泉徴収された税金は、必要以上に徴収されていることがあります。

その場合、確定申告を行うことで払い過ぎた税金を取り戻すことが可能です。

確定申告では、年間の収入や控除額を申告し、正しい税額を計算します。

例えば、年間の収入が103万円以下の場合、源泉徴収された税金はすべて返還されることになります。

確定申告の手続きは、毎年2月16日から3月15日の間に行います。

必要書類として、アルバイト先から受け取る源泉徴収票が必須となるため、事前に確認しておきましょう。

アルバイト初心者に知ってほしい節税のポイント

アルバイトを始めたばかりの方にとって、節税は難しいテーマに感じるかもしれません。

しかし、いくつかのポイントを押さえておけば、無駄な税金を支払わずに済み、収入をより有効に活用することができます。

ここでは、初心者でも簡単に取り組める節税の方法を解説します。

控除を活用して所得税を抑える方法

所得税を節税する最も基本的な方法は、控除制度をフルに活用することです。

アルバイト収入に適用される代表的な控除には以下のものがあります：

• 基礎控除：全員に適用される48万円の控除
• 給与所得控除：収入額に応じて適用される55万円の控除
• 医療費控除や生命保険料控除など、特定の条件を満たす場合に適用される控除

これらを正しく申告することで、課税所得を減らし、結果として所得税を抑えることができます。

働きすぎに注意？扶養控除の範囲を守るコツ

アルバイト収入が一定額を超えると、親や配偶者の扶養から外れるリスクがあります。

扶養控除の基準となる金額は、一般的に年間130万円以下です。

この範囲を超えてしまうと、自身が社会保険料を負担する必要が出てくる場合があります。

扶養範囲内に収めるためのコツとしては：

• 年間の勤務時間を調整し、収入が扶養基準を超えないように計画する
• 複数のアルバイト先がある場合は、合計収入を必ず把握しておく

これにより、不要な税負担を避け、効率的に収入を得ることが可能です。

アルバイトの所得税はいくらからかかる？まとめ

アルバイトの所得税についての基本的な知識や計算方法、対処法を見てきました。

所得税は年間の収入が103万円以下であれば発生しませんが、これを超えた場合は適切な手続きが必要になります。

正しい知識を持つことで、無駄な税金を支払わず、安心して働くことができます。

収入を正しく把握して税金を管理しよう

アルバイトの所得税を管理するためには、まず自分の収入を正確に把握することが重要です。

収入の合計額だけでなく、控除額や扶養範囲の基準額をしっかりと理解することで、無駄なトラブルを避けることができます。

また、確定申告を正しく行うことで、払い過ぎた税金を取り戻せる可能性もあります。

この記事で紹介した内容を参考に、収入と税金をしっかり管理して、より安心してアルバイトに取り組んでください。